La Guardia di Finanza de Piacenza, lors d'une opération menée ces dernières semaines, a mis au jour une fraude fiscale d'environ un demi-million d'euros liée au monde des crypto-monnaies.
L'enquête avait débuté suite à des soupçons liés à l'activité de minage d'un trader, qui avait toujours gardé le silence sur le produit de l'exploitation d'un puissant ordinateur, allumé jour et nuit, qui créait de la monnaie virtuelle. Les militaires de Piacenza, appuyés par un service spécial de Rome, expert en criminalité technologique, ont mis au jour des comptes numériques contenant du Bitcoin et de l'Ethereum qui n'avaient jamais été déclarés à l'administration fiscale.
Le matériel saisi
La campagne éclair des forces de l'ordre a conduit à la découverte d'un entrepôt de l'entreprise qui avait été reconverti en plateforme de minage et équipé d'un ordinateur spécialement assemblé pour travailler, non-stop, à la génération de crypto-monnaies. À côté de la plateforme se trouvaient de nombreuses cartes graphiques haute performance, des composants communs dans les salles d'arcade et normalement utilisés pour reproduire des graphiques avancés à leur meilleur, mais qui, dans ce cas, avaient pour tâche d'augmenter de façon exponentielle la capacité de calcul de la machine, afin qu'elle puisse fonctionner sur la blockchain.
Un certain nombre de portefeuilles numériques ont été identifiés. Leur valeur économique n'a pas été divulguée, mais il Resto del Carlino l'a décrite comme importante. Tout a été immédiatement placé sous saisie.
L'enquête de la Finanza
La Guardia di Finanza a utilisé un logiciel de pointe pour analyser la blockchain et reconstituer les mouvements d'argent liés aux propriétaires de six portefeuilles électroniques, résidant en Émilie-Romagne, dans le Latium, dans les Marches et en Sicile. L'attribution certaine, due à l'enregistrement des transactions, a mis les forces de l'ordre sur la piste d'investisseurs qui n'avaient pas déclaré leurs opérations.
Le groupe effectuait régulièrement des transactions sur les bourses d'échange, notamment sur des crypto-monnaies de grande valeur comme le Bitcoin et l'Ethereum. Bien entendu, il n'y a rien d'illégal à cela. Les six personnes sont accusées de ne pas avoir respecté les règles fiscales. Aucune des personnes concernées n'avait en effet indiqué dans sa déclaration d'impôt la possession de crypto-monnaies détenues à l'étranger. Les règles de surveillance fiscale en vigueur dans notre pays les y obligent pourtant. En outre, les plus-values obtenues lors de la revente des crypto-monnaies minées n'ont même pas été déclarées. Un impôt de substitution doit être payé sur ces bénéfices.
Une sanction exemplaire
Le montant total des impôts non payés s'élève à environ 500 000 euros, que les fraudeurs devront rembourser intégralement. À ce chiffre s'ajouteront ensuite toutes les sanctions administratives prévues par la loi.
Économie numérique et évasion fiscale
La Guardia di Finanza est également active dans la lutte contre l'évasion fiscale dans le secteur de l'économie numérique, qui prend de plus en plus d'importance. Ce secteur se développe également dans notre pays, comme le montre, par exemple, la possession de près de 100 millions de Bitcoin ETFs par le plus grand groupe bancaire italien, Intesa Sanpaolo, et les forces de l'ordre se sont équipées pour contrer les personnes mal intentionnées également dans ce domaine.
Les nouvelles technologies peuvent être trompeuses, donnant l'idée d'un anonymat qui en réalité n'existe pas, puisque les transactions enregistrées sur la blockchain, par définition, peuvent être reconstituées et remonter jusqu'à leurs auteurs.
